Внедрение цифрового рубля – это не просто технологическая инновация, а стратегически важный шаг в цифровой трансформации финансового рынка Российской Федерации. За последние годы были разработаны ключевые нормативно-правовые акты, определяющие правовой статус такой формы российской валюты. C развитием регулирования цифрового рубля постепенно расширяется и сфера его использования.
Напомним, что цифровой рубль, согласно положениям статьи 128 Гражданского кодекса Российской Федерации, является одним из видов безналичных денежных средств. В отличие от криптовалюты, цифровой рубль является законным средством платежа, который эмитируется исключительно Центральным банком Российской Федерации[1] («ЦБ РФ» или «Банк России»). При этом цифровые рубли, представляющие собой уникальный цифровой код, эквивалентны наличным и безналичным рублям: 1 рубль = 1 безналичный рубль = 1 цифровой рубль.
Операции с цифровыми рублями могут осуществляться только через специальные счета, которые открываются на платформе ЦБ РФ («Цифровой счет»)[2]. У каждого пользователя может быть только один Цифровой счет, который создается на основании договора, заключаемого между Банком России и пользователем платформы Банка России[3].
Отличительной особенностью Цифрового счета является его «надбанковская» природа: цифровые рубли не хранятся в конкретном банке, а размещаются на индивидуальном Цифровом счете. Благодаря этому пользователь видит один и тот же баланс цифровых рублей при обращении в разные банки, клиентом которых он является.
Как уже было отмечено, расширение сферы использования цифрового рубля будет происходить поэтапно. Федеральный закон от 23 июля 2025 года № 248-ФЗ[4] («Закон») закрепляет обязанность по обеспечению возможности оплаты товаров (работ, услуг) цифровыми рублями с одной из следующих дат:
с 1 сентября 2026 года — для иных кредитных организаций и торговых компаний (продавцов, исполнителей, владельцев агрегаторов) с выручкой за предыдущий год свыше 20 миллионов рублей
с 1 сентября 2028 года — для системно значимых кредитных организаций и торговых компаний (продавцов, исполнителей, владельцев агрегаторов), которые являются клиентами таких кредитных организаций, с выручкой за предыдущий год свыше 120 миллионов рублей
с 1 сентября 2027 года — для кредитных организаций с универсальной лицензией и торговых компаний (продавцов, исполнителей, владельцев агрегаторов), которые являются клиентами таких кредитных организаций, с выручкой за предыдущий год свыше 30 миллионов рублей
В рамках поэтапного внедрения цифрового рубля Закон устанавливает важное требование: все расчеты в цифровых рублях должны осуществляться исключительно с использованием универсального платежного кода («Платежный код»).
Платежный код будет предоставляться оператором национальной системы платежных карт («Оператор») на безвозмездной основе. Правила оказания услуг по предоставлению Платежного кода будут сформированы самим Оператором.
Кредитные организации будут обязаны предоставлять клиентам реквизиты для перевода цифровых рублей только в виде Платежного кода или ссылки на него. Для исполнения данного требования кредитные организации должны будут обеспечить возможность использования Платежного кода:
во всех своих программных средствах и технических устройствах, применяемых при безналичных расчетах;
в программных средствах и технических устройствах, применяемых клиентами, реализующими товары (работы, услуги), при безналичных расчетах.
Таким образом, инфраструктура оборотамцифровых рублей должна стать единой, прозрачной и технологически унифицированной, что, в свою очередь, позволит снизить издержки и повысить скорость расчетов.
Закон содержит и ряд исключений. От обязанности обеспечить клиенту возможность оплаты цифровыми рублями освобождаются:
торговые компании (продавцы, исполнители, владельцы агрегаторов), если в месте оплаты товаров (работ, услуг) нет доступа к подвижной радиотелефонной связи и (или) средствам коллективного доступа в Интернет;
торговые объекты с выручкой менее 5 миллионов рублей за предшествующий календарный год.
Таким образом, законом предусмотрено поэтапное введение цифрового рубля в гражданский оборот и установил технические требования, в том числе через обязательное использование Платежного кода.
Такой подход позволяет обеспечить плавный переход бизнеса к новой платежной модели, одновременно сохранив гибкость для малого бизнеса и территорий с ограниченным доступом к радиотелефонной связи и Интернету.
Пока цифровой рубль находится на стадии тестирования, делать однозначные выводы о его влиянии на бизнес преждевременно. Однако с началом его масштабного внедрения кредитным организациям и торговым компаниям придется адаптировать свои платежные решения и внутренние процессы под новые требования.
Будем рады проконсультировать по всем вопросам, связанным с настоящим материалом!
_____________________________________
[1] Таким образом, Российская Федерация идет по пути централизации и реализует внедрение так называемой «цифровой валюты центрального банка (CBDC)».
[2] Пункт 4 ст. 861 Гражданского кодекса Российской Федерации.
[3] Пункт 1 ст. 30.8 Федерального закона от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе»; Глава 3 Положения ЦБ РФ от 3 августа 2023 года № 820-П «О платформе цифрового рубля».
[4] «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».
Данный материал подготовлен исключительно в информационных и/или образовательных целях и не является юридической консультацией. Для целей применения содержащейся в нем информации советуем обратиться в LEVEL Legal Services для анализа конкретной ситуации во избежание принятия неправильных решений.
